KRS Kancelaria · Optymalizacja podatkowa
Optymalizacja podatkowa dla firm
Polskie prawo nie nakazuje płacić wyższych podatków, gdy dostępne jest rozwiązanie korzystniejsze i zgodne z przepisami. Na tym polega optymalizacja podatkowa — dziś częściej nazywana planowaniem podatkowym: na świadomym, legalnym układaniu działalności tak, aby obciążenia fiskalne były możliwie niskie, a firma zachowała bezpieczeństwo wobec organów skarbowych. KRS Kancelaria pomaga przedsiębiorcom zaplanować i wdrożyć takie rozwiązania — zgodnie z prawem i z myślą o trwałości, a nie doraźnej korzyści. Działamy w Łodzi i obsługujemy klientów z całej Polski.
Od trzech lat zajmujemy pierwsze miejsce w województwie łódzkim w kategorii firm średniej wielkości w Rankingu Największych Firm Doradztwa Podatkowego publikowanym przez Dziennik Gazetę Prawną. Łączymy kompetencje prawne i podatkowe, dzięki czemu patrzymy na podatki nie w oderwaniu, lecz w kontekście struktury firmy, jej umów i odpowiedzialności zarządu.
KRS
01
Optymalizacja a unikanie opodatkowania — gdzie przebiega granica
To rozróżnienie jest dziś kluczowe. Optymalizacja podatkowa to działanie legalne — wybór korzystniejszej, lecz przewidzianej przez prawo drogi, opartej na rzeczywistych przesłankach gospodarczych. Czym innym jest unikanie opodatkowania, czyli sztuczne konstrukcje pozbawione uzasadnienia biznesowego, tworzone wyłącznie po to, by uzyskać korzyść podatkową. Najdalej idącym przypadkiem jest uchylanie się od opodatkowania — świadome łamanie prawa, które stanowi przestępstwo skarbowe.
Granicę tę wyznacza klauzula przeciwko unikaniu opodatkowania (GAAR), zawarta w art. 119a Ordynacji podatkowej. Pozwala ona organom zakwestionować skutki podatkowe czynności, której głównym celem była korzyść podatkowa sprzeczna z celem ustawy, jeśli sposób działania był sztuczny. Administracja skarbowa stosuje GAAR coraz częściej i dysponuje coraz lepszymi narzędziami analitycznymi — dlatego bezpieczna optymalizacja zawsze opiera się na realnym uzasadnieniu ekonomicznym i rzetelnej dokumentacji. Naszą rolą jest zadbać, by Państwa działania pozostały po właściwej stronie tej granicy.
02
Od czego zaczyna się planowanie podatkowe
Najczęściej od rzeczy podstawowej, a często niedocenianej — wyboru właściwej formy działalności i formy opodatkowania. Inną efektywność podatkową da jednoosobowa działalność na podatku liniowym czy ryczałcie, inną spółka, a jeszcze inną przejście na estoński CIT, który dla części spółek pozwala odroczyć opodatkowanie aż do momentu wypłaty zysku. Dobór rozwiązania zależy od struktury kosztów, planów inwestycyjnych i tempa rozwoju firmy — i właśnie od tej analizy zaczynamy współpracę.
03
Narzędzia, z których korzystamy
Polskie przepisy oferują szereg legalnych instrumentów obniżających obciążenia — rzecz w tym, by trafnie dobrać je do konkretnej firmy. W codziennej praktyce wspieramy klientów m.in. w zakresie ulg na innowacje, czyli ulgi B+R oraz IP BOX, a także ulgi na ekspansję dla firm zwiększających sprzedaż swoich produktów.
Dla grup powiązanych i transakcji wewnątrz nich prowadzimy kompleksową obsługę cen transferowych, a klientom planującym sukcesję i ochronę majątku doradzamy przy fundacji rodzinnej — rozwiązaniu, które łączy planowanie podatkowe z bezpiecznym przekazaniem firmy następnemu pokoleniu. Każde z tych narzędzi rozwijamy szczegółowo na osobnych stronach.
04
Bezpieczeństwo wdrożenia
Dobra strategia podatkowa nie kończy się na pomyśle — liczy się bezpieczne wdrożenie i obrona przyjętych rozwiązań w razie kontroli. Dlatego planowane działania opieramy na dokumentacji potwierdzającej ich uzasadnienie gospodarcze, a w bardziej złożonych sprawach korzystamy z opinii zabezpieczających. Gdyby doszło do sporu z organem, wspieramy klienta również na etapie kontroli skarbowej i dalszego postępowania.
05
Część szerszej obsługi firmy
Optymalizacja podatkowa najlepiej działa, gdy idzie w parze z bieżącym doradztwem podatkowym oraz obsługą prawną — bo skutki podatkowe mają niemal wszystkie decyzje biznesowe, od formy umowy po strukturę właścicielską. Dlatego prowadzimy ją jako element kompleksowej obsługi prawnej firm, łączącej spojrzenie prawnika i doradcy podatkowego w jednym zespole.
Kontakt
Skontaktuj się z nami
Chcą Państwo sprawdzić, czy firma nie płaci wyższych podatków, niż musi — i zrobić to bezpiecznie? Zapraszamy do kontaktu. Przeanalizujemy Państwa sytuację i zaproponujemy rozwiązania zgodne z prawem, dopasowane do skali i planów działalności.