KRS Kancelaria · Compliance
AML — przeciwdziałanie praniu pieniędzy
Przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML) nakładają na tzw. instytucje obowiązane szereg obowiązków, których lekceważenie należy do najdotkliwiej karanych w całym obszarze zgodności — z administracyjnymi karami pieniężnymi, a niekiedy odpowiedzialnością karną i utratą zezwolenia na działalność włącznie. KRS Kancelaria pomaga ustalić, czy firma jest instytucją obowiązaną, wdrożyć wymagane procedury i utrzymać je w zgodzie ze zmieniającym się prawem. Działamy w Łodzi i obsługujemy klientów z całej Polski.
Obsługę AML prowadzimy jako część szerszego systemu compliance — bo obowiązki w tym zakresie ściśle łączą się z identyfikacją beneficjenta rzeczywistego, ochroną danych i procedurami dla sygnalistów.
KRS
01
Kogo dotyczą obowiązki AML
Ustawa z 1 marca 2018 r. obejmuje katalog instytucji obowiązanych, który kolejne nowelizacje stopniowo rozszerzają. Należą do niego m.in. banki i instytucje płatnicze, ale też biura rachunkowe, kancelarie, pośrednicy w obrocie nieruchomościami, firmy z branży kryptoaktywów oraz przedsiębiorcy przyjmujący płatności gotówkowe powyżej ustawowego progu. Pierwszym krokiem jest zawsze rzetelne sprawdzenie, czy dana firma w ogóle podlega tym przepisom — bo status instytucji obowiązanej bywa nieoczywisty, a jego przeoczenie kosztowne.
02
Jakie obowiązki nakłada ustawa AML
Obowiązki dzielą się na kilka grup. Pierwsza to ocena ryzyka — sporządzenie i aktualizacja dokumentu oceny ryzyka prania pieniędzy w działalności firmy. Druga to środki bezpieczeństwa finansowego (KYC): identyfikacja i weryfikacja klienta oraz beneficjenta rzeczywistego, ocena ryzyka klienta, bieżące monitorowanie transakcji, weryfikacja statusu osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne (PEP) oraz sprawdzanie list sankcyjnych.
Trzecia grupa to współdziałanie z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej (GIIF) — raportowanie transakcji podejrzanych oraz, co do zasady, ponadprogowych, a także przekazywanie informacji na żądanie organu. Czwarta to obowiązki organizacyjne: wyznaczenie osób odpowiedzialnych (w tym AMLRO), wdrożenie wewnętrznej procedury AML, procedury anonimowego zgłaszania naruszeń, archiwizacja dokumentów oraz poddanie się kontroli.
03
Szkolenia i odpowiedzialność
Ustawa nakłada również obowiązek regularnego szkolenia osób wykonujących zadania związane z AML. Co istotne, ryzykowne jest nie tylko pominięcie szkolenia, ale i przeprowadzenie go w sposób niespełniający wymogów ustawy. Za niedopełnienie obowiązków — zwłaszcza za niezgłoszenie podejrzenia prania pieniędzy lub utrudnianie kontroli — grożą sankcje, które mogą obciążyć zarówno firmę, jak i konkretne osoby działające w jej imieniu.
04
Beneficjent rzeczywisty i CRBR
Obowiązki AML łączą się z ustaleniem i zgłoszeniem beneficjenta rzeczywistego — osoby fizycznej, która faktycznie kontroluje podmiot. Prawidłowe jego określenie wymaga analizy struktury właścicielskiej spółki, dlatego w tym zakresie współpracujemy z naszym zespołem obsługi spółek, który na co dzień prowadzi sprawy korporacyjne i rejestrowe. Dzięki temu identyfikacja beneficjenta i powiązane zgłoszenia są spójne z resztą dokumentacji spółki.
05
Wsparcie jako AML Officer
Wielu instytucjom obowiązanym najbardziej opłaca się powierzenie obsługi AML na zewnątrz. Działamy wówczas jako outsourcingowy AML Officer: opracowujemy ocenę ryzyka i wewnętrzną procedurę, prowadzimy bieżącą weryfikację klientów, wspieramy w zgłoszeniach do GIIF, szkolimy zespół i przygotowujemy firmę do kontroli. Taki model daje pewność, że obowiązki są realizowane przez praktyków znających aktualne wytyczne organu, bez konieczności budowania kompetencji wewnątrz firmy.
Całość prowadzimy jako element kompleksowej obsługi prawnej firm.
Kontakt
Skontaktuj się z nami
Nie są Państwo pewni, czy firma podlega obowiązkom AML, albo chcą wdrożyć procedury, zanim zrobi to za Was kontrola? Zapraszamy do kontaktu. Sprawdzimy status Państwa firmy i zaproponujemy zakres wsparcia dopasowany do skali działalności.